Dedenie zo zákona môžu podľa slovenského právneho poriadku len príbuzní a niektoré spolužijúce osoby poručiteľa. Najrozšírenejší spôsob prechodu majetku z poručiteľa na dedičov predstavuje na Slovensku dedenie zo zákona. Na rozdiel od anglosaských krajín u nás dedenie zo závetu stále zaostáva za dedičským konaním, ktoré prebieha na základe dedenia zo zákona. Pozor však, závet má prednosť pred zákonom, preto ak poručiteľ spísal závet, ktorý spĺňa všetky zákonné predpoklady, dedí sa podľa neho. V dedičskom konaní sa rozdelí dedičstvo na základe zákona aj vtedy, ak je závet neplatný alebo ak poručiteľ nerešpektoval právo neopomenuteľných dedičov (maloletých aj plnoletých potomkov).
Deje sa tak vtedy, ak poručiteľ síce zanechal závet vzťahujúci sa na celý poručiteľov majetok, ale niektorý zo závetných dedičov nededí, preto na jeho uvoľnený dedičský podiel nastupuje dedenie zo zákona. Dedenie zo zákona prebieha v štyroch dedičských skupinách, okruh osôb, ktoré do nich patria, presne definuje Občiansky zákonník. Zákon do dedičských skupín rozdelil prípadných dedičov tak, aby rozdelenie zodpovedalo najmä rodinným a spoločenským vzťahom poručiteľa.
Prvá dedičská skupina a základné pravidlá
V prvej dedičskej skupine platí: poručiteľove deti môžu byť samostatnými dedičmi. Neplatí to však pre poručiteľovho manžela. Pokiaľ bol poručiteľ ženatý, ale deti nemal, prechádza manžel automaticky do druhej skupiny dedičov, nemôže dediť samostatne. Platí teda, že ak nededia poručiteľovi potomkovia, dedí v druhej skupine manžel, poručiteľovi rodičia a ďalej tí, ktorí žili s poručiteľom najmenej po dobu jedného roka pred jeho smrťou v spoločnej domácnosti a ktorí sa z tohto dôvodu starali o spoločnú domácnosť alebo boli odkázaní výživou na poručiteľa. Ak niektorý zo súrodencov poručiteľa nededí, nadobúdajú jeho dedičský podiel rovnakým dielom jeho deti. Ak žiadny dedič nededí v tretej skupine, vo štvrtej skupine dedia rovnakým dielom prarodičia poručiteľa, a ak nededí žiaden z nich, dedia rovnakým dielom ich deti.
Dedičské skupiny a príklady
- Prvá skupina: Deti poručiteľa a manžel, každý rovnakým dielom. Ak nededí niektoré dieťa, nadobúdajú jeho dedičský podiel rovnakým dielom jeho deti. Podmienkou dedenia manžela je existencia manželstva v čase smrti poručiteľa; nezáleží na tom, či manželia žili v spoločnej domácnosti.
- Druhá skupina: Manžel, rodičia poručiteľa a ďalší, ktorí žili s poručiteľom v spoločnej domácnosti aspoň rok pred smrťou a starali sa o spoločnú domácnosť alebo boli odkázaní výživou. Ak v tejto skupine niet ďalších dedičov, celé dedičstvo pripadne manželovi. Dedičia druhej skupiny dedia rovnakým dielom, pričom manžel vždy dostáva najmenej polovicu dedičstva.
- Tretia skupina: Súrodenec poručiteľa a tí, ktorí žili s poručiteľom aspoň rok v spoločnej domácnosti a ktorí sa o domácnosť starali alebo boli odkázaní výživou. Ak niektorý zo súrodencov nededí, nadobúdajú jeho dedičský podiel rovnakým dielom jeho deti (netre a synovci poručiteľa). Ak neexistujú ani súrodenci, nastupujú synovci a netere.
- Štvrtá skupina: Dedia prarodičia poručiteľa a v prípade, že nie sú prarodičia, ich deti. V štvrtej skupine môže byť každý dedič samostatným dedičom.
Na iné osoby než osoby výslovne uvedené v zákone sa dedenie zo zákona nevzťahuje. Ak nenadobudne dedičstvo dedič zo závetu, nastupujú namiesto neho dediči zo zákona. Dedenie zo závetu má prednosť pred dedičstvom zo zákona, ak závet spĺňa všetky zákonné predpoklady. Neopomenuteľní dedičia patria medzi osoby, ktorým zákon garantuje minimálny podiel na majetku rodiča, aj keď by boli v závete obísťí. Maloleté dieťa dostáva celý svoj zákonný podiel; plnoleté dieťa si uplatňuje svoj povinný podiel aj v prípade závetu. Vydedenie je možné, no musí byť jasne uvedené v listine o vydedení.
Vyporiadanie BSM a praktické situácie
Pri vyporiadaní bezpodielového spoluvlastníctva manželov (BSM) vzniká potreba určiť, čo z majetku pripadne do vlastníctva pozostalého a čo do dedičstva. Vyrovnanie BSM sa uskutočňuje buď dohodou, alebo súdom. Pri vyporiadaní postupuje sa podľa Občianskeho zákonníka; ak je manžel jediným dedičom, vyrovnanie môže nastať len rozhodnutím súdu. Pri nevyporiadanom majetku v BSM, ktoré zaniklo zánikom manželstva, dedičstvo pripadá štátu. Často sa stretávame s situáciou, keď dedičia spolu uzatvárajú dohodu o vysporiadaní spoločného vlastníctva a následne súd potvrdí nadobudnutie dedičstva podľa dohody; ak sa dedičia nedohodnú, súd potvrdí podiely podľa zákona.
Príklad A: Zosnulý muž mal BSM s manželkou na štvorizbovom byte. Po vysporiadaní BSM v dedičskom konaní sa stane dedičným podielom polovičný podiel na byte jeho manželky, ktorý sa vydelí medzi manželku a syna, každý 1/4. Príklad B: Manžel, dve deti a rozvod. Pri vyporiadaní sa BSM vysporiada buď dohodou alebo súdom.
Dedičské konanie a štyri skupiny v praktických scenároch
V tretej skupine dedia súrodenci poručiteľa a ľudia, ktorí s ním žili v spoločnej domácnosti aspoň 1 rok pred smrťou. Ak nemajú dedičia tretej skupiny, nastupuje štvrtá skupina - prarodičia a ich deti. V konkrétnych scenároch to znamená, že družka alebo druh môžu dediť spolu s bratmi alebo inými príbuznými, v závislosti od existencie ďalších príbuzných v danom rade.
Príklad A: Zosnulý muž býval desať rokov s družkou; v tretej skupine teda dedia družka, brat a synovec. Príklad B: Zosnulá žena bola jedinou vlastníčkou rodinného domu; v štvrtej skupine sa o dom postarajú starí rodičia poručiteľovho otca a starí rodičia matky, pokiaľ by dedič v tretej skupine nebol. Ak by všetci starí rodičia a teta boli nažive, každý by zdedil slušnú časť podielu podľa zákona; ak nie, prepadá majetok štátu po vyčerpaní ostatných možností.
Nad rámcom nového Občianskeho zákonníka a dedičského poriadku
Návrh nového Občianskeho zákonníka zásadne mení spôsob, akým budeme na Slovensku dediť. Dôraz sa kladie na vôľu poručiteľa, pribúdajú nové nástroje a niektoré pravidlá sa sprísňujú. Bude možné uzavrieť dedičskú zmluvu, čo znamená možnosť špecificky upraviť dedičstvo ešte za života. Príklady z praxe ukazujú, že hodnoty odkazu nesmú presiahnuť 25 % čistej hodnoty dedičstva a že ľudia môžu vopred určiť správcu dedičstva, ktorý bude dohliadať na majetok medzi smrťou a súdnym rozhodnutím. Dedenie nezahŕňa len majetok, ale aj dlhy poručiteľa; dedičia sú zodpovední v rozsahu svojich podielov.
Nové pravidlá rozširujú okruh zákonných dedičov a kladú vyšší dôraz na plánovanie života a prístup k závetom. Ak nechcete, aby sa majetok dostal iným spôsobom, než si predstavujete, je vhodné uvažovať o závete, dedičskej zmluve alebo o právach poručiteľa ešte za života. Právnici odporúčajú konzultácie a prípravu dokumentov skôr, než nastane smrť blízkej osoby. Ak sa staráte o blízkeho dlhodobo, môžete využiť aj opatrovateľské plnomocenstvo.
Praktické poznámky a náležitosti
Deti patria medzi neopomenuteľných dedičov - majú minimálny podiel na majetku rodiča. Maloleté dieťa dostáva celý svoj zákonný podiel. Vydedenie musí byť jasne uvedené v listine o vydedení a môže mať dopad na vzťahy v rodine. Dedičské konanie prebieha ako mimosúdne pred notárom povereným ako súdnym komisárom. Dedička alebo dedičia môžu dedičstvo prijať alebo odmietnuť; odmietnutie musí byť vykonané v lehote jedného mesiaca od doručenia informácie. Dedič môže mať aj splnomocnenie na účasť v konaní. Po skončení konania súd potvrdí nadobudnutie dedičstva alebo schváli dohodu medzi dedičmi. V prípade dodatočného objavenia majetku sa spúšťa dodatočné konanie o dedičstve s príslušnými poplatkami a lehotami.
Dodatočné poznámky: dedičské konanie je neverejné; notár zhromažďuje informácie z centrálneho registra a ďalších zdrojov (banky, kataster nehnuteľností, obchodný register). Ak dedičia súhlasia, súd schváli dohodu o rozdelení majetku; ak nie, súd určí delenie podľa zákona. It's dôležité vedieť, že ak sa objaví nový majetok po skončení dedičstva, vždy sa môže začať dodatočné konanie. Dedičské právo rozlišuje generálnu a singulárnu sukcesiu v prípade závetu a dedičstva zo zákona.
